Kann Tax-Free HSA Auszahlungen verwendet werden, um Gesundheits- Versicherungsprämien zahlen

Gesundheitssparkonten , oder HSAs , sind wie 401 (k )-Pläne für die Gesundheitsversorgung : Ein Arbeiter lenkt einen Teil seines Gewinns vor Steuern an den HSA , das reduziert seine bereinigten Bruttoeinkommens . HSAs kann verzinst , und einige können Renditen an der Börse zu verdienen. Diese Gewinne sind steuerfrei . Im Gegenzug für diese Steuervorteile , können Sie jedoch nur HSA Mittel ausgeben qualifizierte medizinische Ausgaben , die in der Regel nicht enthalten Krankenkassen-Prämien . Entnahmen aus einem HSA für nicht qualifizierte Ausgaben sind als Einkommen zu versteuern , und kann auch eine Strafe. Teilnahme

Um für eine HSA qualifizieren, muss ein Arbeitnehmer in einem hohen Selbstbehalt Versicherung angemeldet werden. Diese Pläne kosten weniger als herkömmliche Krankenversicherung (etwa 11.000 $ pro Jahr , ab 2010 , im Vergleich zu $ 13.000 pro Jahr für Familien Abdeckung). Allerdings haben hohen Selbstbehalt Pläne höheren out-of -pocket Kosten . Arbeiter müssen den vollen Preis für Arztbesuche zahlen, bis sie den Selbstbehalt zu erfüllen.
Überlegungen

Unter traditionellen Krankenversicherungen , zahlt der Versicherer die Rechnung , wenn Sie den Arzt besuchen , auch wenn Ihr Besuch ist für eine kleine Erkältung oder Kopfschmerzen. Allerdings stiegen die Gesundheitskosten und Versicherungsprämien --- --- schneller als die Inflation zwischen 1999 und 2009 , Essen einen größeren und größeren Anteil an der Wirtschaft . Einige Politiker glauben, dass die Verbraucher zu zwingen, versicherte ihr eigenes Geld ausgeben (zB durch hohen Selbstbehalt Pläne ) ermutigt sie, um für weniger teure Behandlungen zu bestellen, überspringen Arztbesuche , wenn sie unnötig sind und in der Regel verbrauchen weniger Gesundheitsversorgung. Die Annahme ist, dass jüngere , gesündere Arbeitnehmer in der Lage, genug Geld in einem HSA im Jahr sparen, um hohe Selbstbehalte zu bedecken, wenn sie erhebliche Kosten für medizinische Versorgung .
Statistik

High-Selbstbehalt Pläne mit HSAs sind ein wachsendes Segment der Krankenversicherungsbranche . Eine Zählung 2009 von Amerikas Health Insurance Plans , einer Handelsgruppe Versicherungswirtschaft festgestellt, dass mehr als 8 Millionen Amerikaner hatten hohen Selbstbehalt Pläne. Das ist bis von 6,1 Mio. im Vorjahr und 4,5 Millionen im Jahr 2007 .
Versicherungsprämien

Arbeiter können nicht HSA Mittel, um die Prämien zahlen ihre hohen Selbstbehalt plant auf einem steuerfrei . Sie können jedoch HSA Mittel nutzen, um für die Krankenkassen-Prämien in ausgewählten Fällen zu zahlen. Ab 2010 können Arbeitslose kürzlich HSA Mittel nutzen, um Prämien zu zahlen, wenn sie erhalten Arbeitslosengeld oder ständige Deckung unter COBRA . Personen über 65 können die Mittel nutzen, um für Medicare-Leistungen zu zahlen. Sie können auch in der Lage, HSA Mittel für die Langzeitpflege Prämien zu zahlen , vorbehaltlich verwenden, um jährlich angepasst Einschränkungen aufgrund des Alters sein .
Qualifizierte Aufwendungen

Die Liste der qualifizierte medizinische Ausgaben ist ziemlich breit, aber es ändert sich ab 2010. Im Jahr 2011 werden Sie nicht mehr in der Lage, Mittel für die HSA- over-the- counter Medikamente zu verwenden. Sie können jedoch HSA -Fonds steuerfrei über Akupunktur , Abtreibung, präventive Arztbesucheund verschreibungspflichtige Medikamente zu verbringen. Regelmäßige Arztbesucheauch zu qualifizieren, aber Vitamine und Mineralstoffe nicht. Die komplette Liste der qualifizierten Aufwendungen erscheint in IRS Publikation 502 ( siehe Referenzen).